二、完善制度，調(diào)整內(nèi)部結(jié)構(gòu)促進(jìn)社會責(zé)任的落實

(資料圖)

（一）人力資源不足成為影響社會責(zé)任實施的主要阻礙因素

綜合132家基金管理公司的反饋結(jié)果，阻礙基金管理公司履行社會責(zé)任的主要因素集中在以下三點。依次分別是“公司缺乏足夠人力負(fù)責(zé)社會責(zé)任實施”、“社會責(zé)任實施的經(jīng)濟(jì)成本過高”，以及“客戶或投資者對社會責(zé)任實施的重視度不足”?？梢?，履行社會責(zé)任會增加公司人力物力成本，外加客戶或投資者對此的關(guān)注有限，一定程度上也影響了基金管理公司履行社會責(zé)任的積極性。

同時，這也說明基金管理公司的社會責(zé)任驅(qū)動力還不夠強大，仍然受到來自內(nèi)外部因素的影響，還需全社會進(jìn)一步加強企業(yè)社會責(zé)任的引導(dǎo)。

（二）設(shè)立社會責(zé)任高層領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)

對于基金管理公司而言，在公司綱領(lǐng)中明確規(guī)定履行社會責(zé)任僅僅是開始，還要在公司的日常運營中通過具體的實踐活動切實履行對于社會責(zé)任的承諾。因此在基金管理公司中設(shè)立相關(guān)機(jī)構(gòu)作為社會責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)并做出履行社會責(zé)任的計劃，有助于帶領(lǐng)公司員工將社會責(zé)任承諾付諸實踐。

在132家接受調(diào)研的基金管理公司中，有126家基金管理公司反饋了有關(guān)社會責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)的問題，其中有69家基金管理公司表示已設(shè)立負(fù)責(zé)社會責(zé)任統(tǒng)籌和部署的高層領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，相較于上一年的61家，增加了8家，且領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)的規(guī)范化、獨立化和完善化程度得到進(jìn)一步提升，提高了履行社會責(zé)任的質(zhì)量和效率。數(shù)據(jù)顯示，負(fù)責(zé)社會責(zé)任統(tǒng)籌和部署的高層領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)大致可以分為以下三類：

第一類是公司單獨設(shè)立了社會責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)小組，組長和成員均明確到個人。有36家基金管理公司采取這種方式，較去年增加8家。以西部利得基金為例，公司成立了企業(yè)社會責(zé)任工作小組，領(lǐng)導(dǎo)小組由公司副總經(jīng)理擔(dān)當(dāng)負(fù)責(zé)人。

第二類是公司成立慈善基金會、工會或委員會?；饡蔀楣静渴鸷徒y(tǒng)籌社會責(zé)任的最高層領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，目前有博時基金、大成基金、富國基金、恒生前?；稹⑷A泰保興基金、匯泉基金、華寶基金、匯豐晉信基金、華夏基金、嘉合基金、嘉實基金、申萬菱信基金、泰達(dá)宏利基金、銀華基金和中信保誠基金共15家公司（注：按基金管理公司名稱首字母排序）。

第三類是公司沒有單獨負(fù)責(zé)社會責(zé)任的獨立部門，而是將部署社會責(zé)任的權(quán)利指定到公司的具體領(lǐng)導(dǎo)或具體部門。目前有18家公司采取這種方式。具體而言，社會責(zé)任的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)可以是公司的管理層人員，或是多個公司領(lǐng)導(dǎo)共同組成社會責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，亦或是公司的某個部門或某幾個部門，擔(dān)任部門可以是董事會、執(zhí)委會、總經(jīng)理辦公室，也可以是綜合管理部、工會、戰(zhàn)略發(fā)展部等。

（三）組建獨立社會責(zé)任事務(wù)部門

在企業(yè)履行社會責(zé)任的過程中，基金管理公司還可能設(shè)立專門事務(wù)部門具體負(fù)責(zé)社會責(zé)任事務(wù)。在接受調(diào)研的132家基金管理公司中，有124家基金管理公司反饋了該問題，其中73家設(shè)立了專門機(jī)構(gòu)或指定某一部門，主要負(fù)責(zé)社會責(zé)任事務(wù)。

數(shù)據(jù)顯示，單獨設(shè)立了社會責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)小組有14家基金管理公司，具體事務(wù)的執(zhí)行過程有兩種不同情況：第一種是社會責(zé)任執(zhí)行工作由公司的行政綜合、運營支持或公司發(fā)展部等部門直接作為社會責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)具體實施，如華商基金、前海開源基金、國海富蘭克林基金、申萬菱信基金等；第二種是社會責(zé)任執(zhí)行工作由專門設(shè)立的領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)組織實施，例如銀河基金、長盛基金等。

由慈善基金會或公益基金會作為社會責(zé)任最高領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)的基金管理公司共有4家，分別是：博時基金、大成基金、華夏基金、富國基金。（注：按基金管理公司名稱首字母排序）

另外，由公司的具體領(lǐng)導(dǎo)或具體部門擔(dān)任社會責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)的55家機(jī)構(gòu)中，嘉實基金、諾安基金、浦銀安盛基金、萬家基金等36家公司指定了公司內(nèi)的一個部門負(fù)責(zé)社會責(zé)任，如董事會辦公室、戰(zhàn)略發(fā)展部、綜合管理部、工會等部門；德邦基金、華寶基金、華融基金、鵬華基金、易方達(dá)基金等19家公司的社會責(zé)任由公司內(nèi)的多個部門協(xié)作執(zhí)行。采用此分工模式的基金管理公司近年來基本保持穩(wěn)定，一般由綜合管理部負(fù)責(zé)營造綠色辦公環(huán)境和壓縮運營成本，監(jiān)察稽核部負(fù)責(zé)依法合規(guī)、信息披露和反洗錢等工作，人力資源部負(fù)責(zé)員工權(quán)益保護(hù)、職業(yè)健康等方面，市場推廣部負(fù)責(zé)對外捐贈和承擔(dān)投資者教育工作，基金運營部負(fù)責(zé)公司的依法納稅工作等。

（四）確立社會責(zé)任計劃總體方案

在132家接受調(diào)研的基金管理公司中，有94家基金管理公司反饋了該問題，其中45家公司表明已確立年度社會責(zé)任計劃總體方案。年度社會責(zé)任實施計劃的具體內(nèi)容包括社會責(zé)任方案的總體目標(biāo)、預(yù)算經(jīng)費、保障措施及方案的實施情況，并結(jié)合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和公司文化，提前研究確定公司的年度社會責(zé)任工作方向、項目和具體細(xì)節(jié)安排，避免臨時性、應(yīng)景式操作，規(guī)范開展社會責(zé)任實踐。

預(yù)算經(jīng)費方面，部分公司制訂了社會責(zé)任實施經(jīng)費預(yù)算，為有效履行社會責(zé)任奠定了經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。調(diào)查結(jié)果顯示，132家基金管理公司中，有68家基金管理公司反饋了該問題，其中67家明確列示了年度社會責(zé)任方面的預(yù)算經(jīng)費，其中用于社會公益、慈善捐助、投資者教育等項目的預(yù)算資金共計約9,563.12萬元。整體來看，除少數(shù)因疫情原因未能送達(dá)捐贈物資的公司以外，已制定社會責(zé)任實施經(jīng)費預(yù)算的公司基本在預(yù)算范圍內(nèi)完成了年初擬定的各項社會責(zé)任事務(wù)，社會責(zé)任實施推進(jìn)情況良好。

大部分基金管理公司參與了公益慈善類項目，具體包括扶貧捐贈、支教、環(huán)保等活動。另有5家基金管理公司開展了投資者教育保護(hù)項目，具體包括普及投資基礎(chǔ)知識、全球市場動向與行情等。

鵬揚基金——配合基金會捐款助力 積極參與公益活動

鵬揚基金參與的公益項目包括：

a.向第一財經(jīng)公益基金會捐贈20萬元，用于云南怒江2所小學(xué)師生的愛心早餐;

b.向河南省羚銳老區(qū)扶貧幫困基金會捐贈20萬元，用于水災(zāi)后防汛救災(zāi);

c.向北京語澤基金會捐贈50萬元，用于少數(shù)民族地區(qū)推廣普通話。

國壽安?；稹e極響應(yīng)助農(nóng)倡議 開展助農(nóng)采購

國壽安保基金參與的公益項目包括：

a.多次采購丹江口、鄖西、新疆、四川彝族自治縣等地的農(nóng)副產(chǎn)品；

b.定期向助農(nóng)地區(qū)內(nèi)蒙古巴音鄉(xiāng)小海子村提供各類教學(xué)物資，開展助農(nóng)采購；

c.積極響應(yīng)基金業(yè)協(xié)會助農(nóng)倡議，團(tuán)購汾西農(nóng)副產(chǎn)品，年度合計99.19萬元。

興證全球基金——通過公益組織開展鄉(xiāng)村、高校教育等公益項目

2021年度興證全球基金通過興業(yè)慈善基金會等公益組織，重點開展了鄉(xiāng)村教育、高校教育等公益捐贈項目，公司全年社會責(zé)任公益捐贈實際支出合計為461萬元，2021年度開展系列投教工作，全年實際支出為120萬。

（五）基金公司不斷完善創(chuàng)新社會責(zé)任方案

根據(jù)參與調(diào)查的132家基金管理公司的反饋內(nèi)容，有54家基金管理公司說明了年度社會責(zé)任計劃方案較往年的變動或創(chuàng)新，占比約為41%。

國投瑞銀基金——升級投教力度 建立ESG研究框架

2021年，國投瑞銀基金因人制宜、與時俱進(jìn)的開展投資者教育工作，建立ESG團(tuán)隊，納入ESG因子于公司現(xiàn)有的投資流程。

在第三方電商平臺、公司各平臺上的關(guān)注和投入包括投資者教育力度進(jìn)一步升級。2021年，國投瑞銀基金開展了大量的投教工作，通過直播、小視頻、基金會客室、國仔說、港股專區(qū)、理財資訊、新能源與軍工每周盤點等高頻、高質(zhì)量內(nèi)容陪伴，建立了一套完整的投資資訊體系，吸引了大量新用戶，提升了用戶粘性及投資理財能力。

在ESG投資方面，國投瑞銀基金正式加入ESG相關(guān)協(xié)會-ACGA亞洲公司治理協(xié)會，并正式簽署聯(lián)合國負(fù)責(zé)人投資原則UNPRI；年內(nèi)ESG研究人員已配置完成，并著手建立ESG研究框架。承接框架規(guī)范，基金公司投研、銷售及產(chǎn)品相關(guān)等部門已進(jìn)行未來相關(guān)產(chǎn)品線設(shè)計，同時將框架細(xì)化，逐漸納入公司投研流程中。

東證資管——聚焦公共責(zé)任和助學(xué)助教領(lǐng)域

相比而言，東證資管的2021年社會責(zé)任計劃方案更加聚焦公共責(zé)任和助學(xué)助教領(lǐng)域。

一方面，堅定履行在公共責(zé)任方面的義務(wù)，踐行ESG投資，同時捐贈河南水災(zāi)300萬元，并聯(lián)合中國扶貧基金會發(fā)起“善行者”鄉(xiāng)村振興活動，服務(wù)于國家戰(zhàn)略。

另一方面，集中力量幫扶貧困地區(qū)的學(xué)生，拓展扶貧助困的項目領(lǐng)域，年內(nèi)此類項目開展5個，并且豐富了公益實現(xiàn)的渠道和形式。

大成基金——加強ESG制度建設(shè)

大成基金2021年加強了ESG制度建設(shè)，尤其是在行使積極所有權(quán)方面，做到了對公募基金重點持倉、重點議案的全覆蓋，推動公司責(zé)任投資的實踐，提升投資對象的治理標(biāo)準(zhǔn)，并為投資者提供可持續(xù)的長期回報。

關(guān)鍵詞： 社會責(zé)任 基金管理公司 領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)